.. _manuale_utente_erpy/corso_COGE/contabilita_fiscale/op_fornitori/rc: Fattura con reverse charge ========================== .. toctree:: :maxdepth: 1 :hidden: :titlesonly: autofattura integrazione Come si registra una fattura fornitore con reverse charge --------------------------------------------------------- .. hint:: In caso di fornitori italiani che applicano il reverse charge (ad es. imprese di pulizia, manutenzione, ecc), se presente il pacchetto :ref:`Erpy Ftel` tutti i passaggi seguenti verranno effettuati automaticamente dal sistema. Questa documentazione si rivolge esclusivamente a chi utilizza solo il pacchetto :ref:`Erpy Coge` e per la registrazione delle **fatture estere**. Le modalità con cui il sistema registra il reverse charge sono due: - :ref:`autofattura` : **viene registrato il documento fornitore senza IVA** e poi vengono generate in automatico una autofattura nel registro acquisti (intestata a *Fornitore autofatture* generato dal sistema), ed una in quello delle vendite (ad un cliente con lo stesso nome del fornitore preceduto da R.C. e generato in automatico se non presente), che si pareggiano automaticamente. - :ref:`integrazione` : **l'iva viene esposta sulla fattura** del fornitore e viene generata una autofattura nel registro vendite (ad un cliente con lo stesso nome del fornitore preceduto da R.C. e generato in automatico se non presente), che si pareggia automaticamente. Per ottenere automaticamente le registrazioni di fatture fornitori in reverse charge con autofattura o con integrazione iva è necessario predisporre il sistema con i seguenti dati: Tabella Tipo Reverse Charge --------------------------- Definire nella tabella ``Tipi reverse charge`` le tipologie di reverse charge e per ciascuno indicare: - ``codice`` : codice abbreviato mnemonico - ``descrizione`` : descrizione più dettagliata - ``modalità`` : se si tratta di autofattura o integrazione - ``FTEL tipo documento`` e ``FTEL tipo documento IT``: per la :ref:`trasmissione delle fatture estere passive` per chi ha `aderito al servizio FTEL `_. Tabella Classi iva ------------------ Inserire per ogni tipologia di reverse charge un elemento nella tabella ``classi iva`` e per ciascuno indicare: - ``codice`` : codice abbreviato mnemonico - ``descrizione`` : descrizione breve - ``descrizione estesa`` : descrizione più dettagliata - ``modalità iva`` : se si tratta di autofattura o integrazione - ``Rev.Charge`` : il tipo reverse charge filtrato sulla modalità iva - ``Regime`` : selezionare l'operazione *fuori campo iva* - ``Natura`` : selezionare il codice natura *N6 - Inversione contabile (reverse charge)* .. image:: /_static/images/contabilita_fiscale/op_fornitori/rc/01_classi_iva_reverse.png :width: 400px :align: center :height: 100px Fornitore --------- Nel :ref:`fornitore` è necessario inserire come ``classe iva speciale`` quella relativa al **reverse charge**. .. image:: /_static/images/contabilita_fiscale/op_fornitori/rc/coge_rcint.png :width: 700px :align: center Tabella Tipi fornitura ----------------------- Infine è necessario definire i :ref:`tipi fornitura` che devono essere trattati con il *reverse charge* indicando nello specifico la tipologia di ``Rev. charge`` e come ``classe iva`` sempre il regime ordinario. .. image:: /_static/images/contabilita_fiscale/op_fornitori/rc/schermata-2020-04-06-alle-152613.png :width: 500px :align: center Solo in caso di :ref:`Reverse charge integrazione` la fattura può contenere sia forniture soggette a reverse charge sia forniture soggette a Iva normale come ad esempio le fatture dalle Imprese di manutenzione o di pulizia. In questo caso è possibile usare un unico tipo fornitura basta che abbia indicato il tipo di reverse charge e se si vuole registrare una fornitura non soggetta a reverse charge bisogna svuotare il campo della colonna Reverse charge ``R.C.`` .. image:: /_static/images/contabilita_fiscale/op_fornitori/rc/06_coge_rcintscrittura.png :width: 700px :align: center Oppure si possono inserire due tipi fornitura uno con e uno senza l'indicazione del Rev. charge: - Servizi di pulizia (RC) che avrà come Rev. charge un tipo di Reverse charge integrazione - Servizi di pulizia .. image:: /_static/images/contabilita_fiscale/op_fornitori/rc/coge_tipirc.png :width: 700px :align: center Una volta impostati correttamente i dati basta registrare una normale :ref:`fattura da fornitore` .