Scritture compensazione cliente fornitore

Come si registrano le compensazioni

Nelle scritture di compensazione tra reciproci rapporti di debito-credito va notato che nel quadro contabile non vengono scelti i conti ma l’anagrafica del soggetto fornitore/cliente.

Vediamo nell’esempio come si registra la compensazione tra cliente e fornitore in un’unica operazione, invece che sia il cliente a pagare noi (per la fattura emessa ), e noi a pagare lui fornitore (per la fattura ricevuta ). In caso di importo residuo da saldare rimandiamo alle voci incasso da cliente e pagamento a fornitore indicando nell”importo dell’area dati testata e pagamento - a pareggio il residuo.

Ricapitolando questi sono i passaggi da seguire per la registrazione del pagamento per compensazione:

  • creare una nuova operazione dalla pagina operazioni ( Le scritture di un’operazione )

  • indicare la data operazione (l’applicativo proporrà la data di lavoro)

  • scegliere con il doppio clic il modello della scrittura, ovvero Giro conto c/f alla voce Giroconto della sezione generale

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  • l’intero inserimento del documento avviene nella scheda Scrittura

  • per prima cosa occorre indicare la tipologia del documento, la data e la descrizione dell’operazione

  • compilare il quadro contabile:

    • scegliere in corrispondenza della colonna Intestatario nella prima riga l’anagrafica del soggetto come fornitore e poi nella seconda riga l’anagrafica del soggetto come cliente

    • inserire in Dare ed in Avere l’importo da compensare

    • e nella colonna Pareggi indicare l’importo A pareggio in corrispondenza della cella della riga della partita aperta da pareggiare e confermare, una volta per l’anagrafica fornitore e una volta per l’anagrafica cliente

  • salvare

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I movimenti contabili generati

Nella scheda Movimenti possiamo visualizzare i movimenti della registrazione contabile relativa alla compensazione appena inserita:

  • una registrazione in Avere per € 605,00 con cui diminuisce il credito verso il cliente

  • una registrazione in Dare per € 605,00 con cui viene chiuso il debito verso il fornitore

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